第十章 會計電算化
作者:   來源:   更新時間:2013-10-31 16:37:00    點擊次數:0

第一條 會計電算化硬件設備是指專用于會計電算化的微機及其配套設備,包括服務器、工作站、網線、打印機、UPS電源等。會計電算化硬件設備由財務統一管理和使用,非會計電算化工作人員一般情況下不得使用,特殊情況確需使用時,經公司總經理批準,在不影響會計電算化正常工作情況下進行。

第二條 財務軟件是指用于完成會計核算、處理會計業務的軟件。操作人員在實際工作中發現軟件的設計功能不能正常實現時,應立即與軟件開發商聯系,進行修改、調試,完成調試后,應及時檢查、核對,以確保相應賬務數據和功能模塊的正確性。

第三條 每日工作結束應進行當日會計數據進行備份。操作人員運用財務軟件必須是通過系統菜單選項進入系統操作,應根據工作需要設置操作權限和密碼。操作人員對使用的硬件設備的安全負責。下班時,應關閉設備的電源。設備的開啟和關閉應嚴格按照規范程序進行。

第四條 企業銀行電子支付系統的管理,要嚴格按照企業銀行電子支付程序和權限規定執行。電子支付密碼器、智能IC卡、賬戶密碼和操作人員密碼是使用企業銀行系統的關鍵要素,應妥善保管,復核員器和操作員器應按照分管并用的原則,由財務負責人和經辦人分別設置密碼,不得一人統管使用。網上銀行操作流程:凡屬須經網上銀行辦理轉賬的經濟事項需經過以下流程(經辦人申請部門負責人審核財務負責人復核公司總經理審批)后,交由出納辦理實施操作員職責,由財務負責人辦理實施復核員職責。